Финансы, P&L и кассы по филиалам

Что такое P&L клиники и зачем он в CRM

P&L (Profit and Loss) — это отчёт о прибылях и убытках: выручка минус расходы за период. Для клиники или пансионата важен P&L каждого филиала отдельно: общая прибыль сети может скрывать центр, который работает в минус.

Обычно P&L собирает бухгалтер раз в месяц, и директор узнаёт результат через 2–3 недели после закрытия месяца. В 95sales CRM выручка уже есть — она складывается из начислений и оплат, — поэтому P&L обновляется по ходу месяца.

Что показывает экран финансов

Из любой итоговой цифры можно провалиться в детали — до конкретных начислений и оплат. Кнопка среза рядом с периодом пересчитывает любой отчёт по локации, направлению или бизнесу, не расширяя доступ сотрудника, а кнопка «Экспорт» выгружает раздел в Excel или PDF — с отметкой, кто сформировал, и записью в журнал.

Распределение общих расходов между филиалами

Общие расходы — это то, что не относится к одному центру: офис, бухгалтерия, реклама бренда, руководство. Если их не распределять, филиалы выглядят прибыльнее, чем есть. 95sales CRM распределяет общие расходы между центрами, и P&L каждого филиала показывает честную прибыль. Один общий расход можно разделить между локациями поровну, по выручке, по местам или вручную — каждая доля ложится отдельной строкой.

Допустим, у сети три реабилитационных центра и общий офис. Без распределения все три в плюсе. После распределения расходов офиса и рекламы третий центр оказывается около нуля — и точка безубыточности показывает, сколько пациентов ему не хватает.

P&L по месяцам: группы статей, проекты, рентабельность

P&L строится по месяцам за год — текущий или прошлый. Строки отчёта: выручка (оплаты клиентов, кассовый метод), комиссии платёжных систем, прочие поступления, доходы; расходы по группам статей, зарплаты по ведомости и подписки; итог — прибыль и рентабельность за каждый месяц.

При фильтре по проекту ведомость и подписки не учитываются — у них нет проекта. Операции из банков попадают в P&L через импорт выписки — из любого банка в .xlsx или .csv или из Finmap. На тех же статьях строится план-факт — бюджет на месяц с отклонениями, а управленческий баланс показывает деньги, долги клиентов и обязательства на сегодня.

Кассы и движение денег

Кроме P&L, в финансах видно, где лежат деньги прямо сейчас: расчётный счёт, «Эквайринг · терминалы», кассы площадок и офиса. Переводы между кассами, инкассация и пересчёт кассы с расхождениями ведутся в CRM. Подробнее — в разделе оплаты и долги.

Касса по локациям для финотдела

Касса по локациям — это таблица для финансового отдела офиса, где строка — локация, а столбцы — приход наличными и безналом, расход, сдано и остаток. Её можно смотреть за день, за месяц (дни × локации) или листом одной локации. Если включена проверка расходов, расходы регионов уходят «на проверку», и офис подтверждает их или возвращает с замечанием. В оплате выбирается получатель — ФОП локации, поэтому бухгалтерия видит поступления по каждому ФОП. Роль «Финансовый отдел» видит деньги всех локаций, но не медицинские данные.

Банки: Stripe и Wise, курсы НБУ

Операции из Stripe и Wise подтягиваются автоматически. Операции разносятся пачкой, есть правила плательщиков и деление одной оплаты на несколько клиентов. Выплаты Stripe сверяются с поступлениями на Wise. Для остальных счетов операции вносятся вручную или загружаются выпиской. Курсы валют НБУ загружаются сами — удобно, если часть денег приходит в долларах или евро. По умолчанию эти банковские функции включены у агентств.

Как начать: 5 шагов

1. Заведите филиалы и площадки — см. несколько филиалов и холдинг.
2. Настройте тарифы или прайс, чтобы выручка считалась из начислений.
3. Внесите статьи расходов: аренда, ФОТ, налоги, подписки, реклама.
4. Укажите, какие расходы общие и как их распределять между центрами.
5. Если используете Stripe или Wise — подключите их, остальные счета ведите в CRM вручную.

Кому подходит

• Сети клиник и медицинские холдинги — P&L каждого центра и сводка по сети.
• Пансионаты и реабилитационные центры — заполняемость и безубыточность по площадкам.
• Агентства — Stripe, Wise, прогноз поступлений и обязательные расходы.

Для нескольких бизнесов есть холдинг: сводка помесячных итогов и PDF для CEO и CFO. А показатели вроде среднего чека, LTV и дохода на койку — в аналитике и гайде KPI и юнит-экономика клиники.

Зарплаты и ФОТ в P&L

Фонд оплаты труда — обычно крупнейшая статья расходов клиники или пансионата, поэтому он считается в CRM, а не переносится из чужой таблицы. Ведомость строится по формуле: оклад + процент + премия − удержания. Процент врачу считается от его услуг, отмеченных в записи, а ведомость и расчётные листы выгружаются в PDF. Подробнее — в разделе расчёт зарплат.

В P&L ФОТ попадает по месяцам вместе с налогами и подписками, поэтому видно, как меняется доля зарплат в выручке каждого центра.

Отчёт для собственника и холдинга

Если у собственника несколько бизнесов в отдельных CRM, холдинг собирает их помесячные итоги в одну сводку — без карточек пациентов и клиентов. Для CEO и CFO есть PDF-отчёт. Доступ к финансам по ролям: финдиректор и генеральный директор видят всё, финансовый отдел — деньги всех локаций, руководитель региона — только свои площадки. Сотрудник, который только вносит оплаты или расходы, чужих сумм не видит.